2024年1-7月份嘉祥县财政收支月报

一、财政收支情况

（一）财政收入情况

1.一般公共预算收入情况

1-7月份，全县一般公共预算收入完成149488万元，同比增长7.4%。税收收入完成95233万元，同比下降6.2%，税收占比63.7%，与去年同期相比减少了9.2个百分点。在全市14个县市区中，收入增幅排名与金乡、泗水并列第四，税收增幅排名第十，税收占比排名第七。

2.政府性基金收入情况

1-7月份，全县政府性基金收入完成38511万元，同比下降30.5%。

（二）财政支出情况

1.一般公共预算支出情况

1-7月份，全县一般公共预算支出301488万元，同比增长7.0%，其中：一般公共服务支出23969万元,同比下降15.3%；国防支出133万元，同比增长77.3%；公共安全支出7712万元，同比增长4.6%；教育支出完成93050万元，同比增长3.7%；科学技术支出427万元，同比下降11.6%；文化旅游体育与传媒支出1995万元，同比增长3.3%；社会保障和就业支出68691万元，同比增长24.7%；卫生健康支出18772万元，同比下降8.9%；节能环保支出2329万元，同比增长14.1%；城乡社区支出3817万元，同比下降41.6%；农林水支出45609万元，同比下降7.7%；交通运输支出8531万元，同比增长271.6%；资源勘探工业信息等支出5717万元，同比增长1552.3%；商业服务业等支出244万元，同比下降33.2%；自然资源海洋气象等支出1162万元，同比下降56.6%；住房保障支出8951万元，同比增长38.8%；粮油物资储备支出1214万元，同比增长38.3%；灾害防治及应急管理支出1104万元，同比增长44.3%；债务付息支出8057万元，同比增长25.6%。

2.政府性基金预算支出情况

1-7月份，政府性基金预算支出115451万元，同比增长38.9%，其中：文化旅游体育与传媒支出10万元，同比增长233.3%；城乡社区支出65977万元，同比增长94.1%；其他支出36309万元，同比下降9.8%；债务付息支出13155万元，同比增长49.3%。

3.国有资本经营预算支出情况

1-7月份，国有资本经营预算支出0万元，同比下降100%。

二、财政收支增减变化原因

从主体税种看,增值税完成32385万元，同比下降16.0%，主要是因为采矿业、制造业、建筑业、房地产业、科学研究和技术服务业等行业企业所缴增值税减少较多；企业所得税完成8051万元，同比下降27.5%，主要是因为采矿业、制造业、批发零售业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业、水利、环境和公共设施管理业等行业企业缴纳企业所得税减少；个人所得税完成1107万元，同比下降24.2%，主要是因为采矿业、电力、热力、燃气及水的生产供应业、建筑业、房地产业、教育、卫生和社会工作、公共管理、社会保障和社会组织等行业企业缴纳个人所得税减少以及个人所得税年度汇算清缴退税影响所致。

从主要行业看，采矿业实现收入14984万元，同比增长24.3%，占一般公共预算收入的10.0%；制造业实现收入19751万元，同比下降31.0%，占一般公共预算收入的13.2%；电力、热力、燃气及水的生产供应业实现收入1964万元，同比下降0.2%，占一般公共预算收入的1.3%；建筑业实现收入11689万元，同比增长0.7%，占一般公共预算收入的7.8%；批发和零售业实现收入7770万元，同比增长15.5%，占一般公共预算收入的5.2%；金融业实现收入6688万元，同比增长11.5%，占一般公共预算收入的4.5%；房地产业实现收入14104万元，同比下降39.0%，占一般公共预算收入的9.4%；从以上行业收入情况可以看出，除采矿业、建筑业、批发零售业和金融业外，制造业、电力、热力、燃气及水的生产供应业和房地产业等行业收入均呈下降态势。制造业收入下降主要是因为整体经济形势不佳，经济增长放缓，导致制造业的需求减少。另外竞争激烈的市场环境使制造业企业面临价格压力，降低了利润空间，再加上原材料价格上涨、劳动力成本增加或其他生产成本上升，削弱了制造业企业的盈利能力，减少了税收贡献。因经济形势不佳，企业开工不足，也影响了电力、热力、燃气及水的生产供应业收入减少。采矿业收入增长主要是因为今年肥城矿业集团梁宝寺能源有限责任公司经营状况好转，纳税增加。房地产业收入下降，主要是因为整体经济增长放缓，房地产市场疲软，购房者观望情绪浓厚，房地产销售额下降，影响了与房地产销售相关的税收，如增值税、企业所得税等。受市场预期、资金压力等因素影响，房地产开发企业减少了新项目的投资和开发。这使得与房地产开发相关的税收，如城镇土地使用税、耕地占用税等减少。批发零售业收入增长主要是因为政府采取了一系列刺激消费的政策措施，影响收入增加。

1-7月份一般公共预算财政支出增幅略微增长，主要原因是与民生相关的支出增幅较高，民生支出254574万元，增长6.9%。分项目看，全县国防支出、公共安全支出、教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、交通运输支出、资源勘探工业信息支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、债务付息支出等支出分别增长77.3%、4.6%、3.7%、3.3%、24.7%、14.1%、271.6%、1552.3%、38.8%、38.3%、44.3%、25.6%。

1-7月份政府性基金预算支出增幅增长偏高，主要是因为用于城乡社区的支出和债务付息支出较多，分别增长94.0%、49.3%。

三、财政收入支出走势预判

2024年，受多重因素影响，今后仍然面临不少困难和问题，既要对冲经济社会风险，更要确保自身风险可控，兼顾多重目标，对财政政策的要求更高。从财政收入看，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，房地产市场短期内难以恢复等因素都将影响财政收入增长。从财政支出看，兜牢“三保”底线、政府债务还本付息等各领域刚性支出需求有增无减。从财政管理看，工作仍有薄弱环节，过“紧日子”理念还未牢固树立，预算执行的严肃性、权威性还需加强。从财政风险看，政府债务还本付息和化解隐性债务风险面临巨大挑战。对此，我们将坚持问题导向和底线思维，以求真务实的态度和扎实有效的措施，认真加以克服和解决。

综合考虑经济形势和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2024年全县一般公共预算收入安排208590万元，增长6.0%，加预计各项税收返还、转移支付补助、调入资金、动用预算稳定调节基金、债务转贷及上年结转收入等433966万元，收入共计642556万元；一般公共预算支出安排540329万元，增长9.98%，加预计上解支出56277万元，债务还本45950万元，支出共计642556万元，收支相抵平衡。2024年，全县政府性基金预算收入安排313400万元，加预计补助收入2306万元、上年结转3184万元、债务转贷收入89000万元，收入总计407890万元；全县政府性基金预算支出安排275975万元，加预计上解支出150万元、调出资金121765万元，债务还本10000万元，支出总计407890万元。

新的一年财政工作面临着更大挑战，目标任务将更加艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，开拓创新，积极作为，狠抓落实，确保财政各项工作取得新成效、实现新突破，为推动全县经济社会高质量发展、加快建设新时代“强富和美”新嘉祥而不懈奋斗！